미국에서 세금을 절약하는 방법: 효과적인 세금 절약 전략

이번시간에는 미국에서 효과적으로 세금을 절약할 수 있는 여러가지 방법에 대해서

알아보고자 합니다. 도움이 많이 될 수 있길 바랍니다!

 

 

[목차]

• 세금 절약 전략이 중요한 이유
• 개인 납세자를 위한 세금 절약 전략
• 사업주를 위한 세금 절약 전략
• 투자자와 부동산 소유자를 위한 세금 절약 전략
• 세금 절약 전략을 실행할 때 유의해야 할 사항
• 글을 마치며
• 참고자료

 

 

 

1. 세금 절약 전략이 중요한 이유

미국에서 합법적으로 세금을 줄이는 방법을 알면 연간 지출을 크게 줄일 수 있습니다. 세금 절약 전략을 적절하게 활용하면 불필요한 세금 부담을 줄이고 자산을 더 효과적으로 축적할 수 있습니다.

 

개인 납세자와 기업은 각각의 세금 절약 전략을 활용하여 합법적으로 세금을 절약할 수 있습니다.

2. 개인 납세자를 위한 세금 절약 전략

1) 401(k)와 IRA 계좌 사용하기

• 고용주가 제공하는 401(k) 플랜: 소득세를 유예하고 고용주가 매칭하는 혜택을 받을 수 있습니다.
• 전통적인 IRA: 기부금에 대한 소득 공제를 받을 수 있으며, 인출 시 과세 대상이 됩니다.
• 로스 IRA: 기부 시 세금 공제는 없지만, 인출 시에는 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다.

2) 표준 공제 vs 항목별 공제 선택

• 2024년 기준 표준 공제액:
• 의료비, 기부금, 모기지 이자 등 표준 공제액보다 더 많은 공제액이 있는 경우, **항목별 공제**를 선택하는 것이 좋습니다.

3) HSA(건강 저축 계좌) 사용

• HSA는 고소득자 의료보험(HDHP)에 가입되어 있는 경우 의료비로 사용할 수 있는 세금 혜택 계좌입니다.
• HSA에 기여하는 금액은 소득에서 공제되며, 인출할 때 의료비로 사용할 수 있고, 세금 혜택도 받을 수 있습니다.

4) 자녀 세금 공제 활용하기

• 17세 미만의 자녀당 최대 $2,000의 세금 공제를 받을 수 있습니다.
• 소득이 일정 금액을 초과할 경우 혜택이 줄어들 수 있으므로 조정 총소득(AGI)을 관리하는 것이 중요합니다.

3. 사업주를 위한 세금 절약 전략

1) 사업 비용 공제

• 재택 근무 공제: 재택 근무를 하는 경우, 주택 비용의 일정 비율을 공제받을 수 있습니다.
• 차량 비용 공제: 업무 목적으로 차량을 사용하는 경우, 마일리지 공제를 받을 수 있습니다(2024년 기준: 마일당 67센트).
• 업무 관련 교육 비용: 업무 관련 교육 및 세미나에 참석하는 비용을 공제할 수 있습니다.

2) 기업 구조 변경 고려하기

• LLC에서 S-Corp로 전환하면 배당금을 사용하여 자영업세를 줄일 수 있습니다.
• C-Corp는 21%의 법인세율이 적용되므로, 특정 비즈니스 모델에 유리할 수 있습니다.

3) 섹션 179 공제

• 장비, 기계, 차량과 같은 비즈니스 자산을 구입할 때, 감가상각 공제를 통해 첫해에 한 번에 구입 비용을 지출할 수 있습니다.
• 2024년 한도: 최대 $1,160,000까지 공제가 허용됩니다.

4. 투자자와 부동산 소유자를 위한 세금 절약 전략

1) 장기 투자와 자본 이득세율

• 1년 이상 보유한 주식이나 부동산을 매각할 때, 장기 자본 이득세율(0%, 15%, 20%)이 적용됩니다.
• 단기 자본 이득(1년 미만 보유)보다 유리하므로 장기 투자를 고려하는 것이 좋습니다.

2) 1031 유사 자산 교환의 활용

• 부동산 매각 후 같은 유형의 부동산에 재투자할 경우, 자본 이득세를 유예할 수 있습니다.
• 45일 이내에 대체 자산을 지정하고 180일 이내에 구매해야 합니다.

3) 세금 손실 회수 전략

• 투자 손실을 실현하고 자본 이득으로 상쇄함으로써 과세 소득을 줄일 수 있습니다.
• 일반 소득으로 최대 3,000달러까지 상쇄할 수 있으며, 초과 손실은 다음 해로 이월할 수 있습니다.

5. 세금 절약 전략을 실행할 때 유의해야 할 사항

세금 절약 전략을 실행할 때 다음 사항을 유의해야 합니다.

• 세금 신고 기한 준수: 세금 신고는 4월 15일까지 제출해야 하며, 필요한 경우 기한 연장을 요청할 수 있습니다.
• IRS 감사에 대비하십시오: 세금 공제 및 감면을 신청할 때는 모든 증빙 서류를 보관하십시오.
• 전문가와 상담하십시오: 공인 회계사(CPA) 또는 세무 전문가의 조언을 받아 세금 절약 전략을 최적화하는 것이 좋습니다.

6. 글을 마치며

미국에서는 세금 절감 전략을 통해 합법적으로 세금 부담을 줄이고 재정 목표를 보다 효과적으로 달성할 수 있습니다. 퇴직 연금 계좌, 사업 비용 공제, 부동산 투자 세금 절감 전략은 장기적으로 상당한 세금 절감 효과를 가져다 줍니다.

 

특히 IRS 규정을 준수하고 세금 신고 기한을 지키며 전문가의 조언을 구하는 것이 중요합니다. 작은 세금 절감 전략이 큰 차이를 만들어 내고 보다 효율적인 재정 관리를 가능하게 합니다.

7. 참고 자료

1. 국세청(IRS) - https://www.irs.gov/
2. 세금 재단 - https://taxfoundation.org/
3. 미국의 세금 절약 가이드 - https://www.investopedia.com/taxes-4427765